Как рассчитать НДФЛ с зарплаты и арендной платы за декабрь?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: 2.Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, с зачетом ранее удержанных сумм налога (за исключением доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), а в случаях и порядке, предусмотренных статьей 227.1 настоящего Кодекса, также с учетом уменьшения на суммы фиксированных авансовых платежей, уплаченных налогоплательщиком.

  Цитата: (3826,09+138000-7400)*13/100=17475р

  Считаю, что так правильно.
• Добрый день.
  

  Цитата: В декабре зарплата 3826,09р., доход от аренды 138000р(НДФЛ уплатили 17940р.), вычеты за декабрь 7400.Как нужно правильно посчитать НДФЛ, который мы должны начислить за декабрь 2020 г.?

  А до декабря доходов не было? Почему такая странная сумма вычетов? Если три ребёнка должно быть 5800, если четыре - 8800. Или это остаток имущественного/социального вычета?
• Sveto4Divny, добрый день! Второй, третий и четвёртый ребёнок
  
  Руфина Николаевна, добрый день! Получается в 1с неправильно будет. Потому что в ведомости посчитала с зпл 0₽. Нужно возврат из налоговой делать?
• Цитата: Второй, третий и четвёртый ребёнок

  Да, это я  не учла 😀
  В какой день выплатили зарплату, в какой - вознаграждение? Возможно, нарушена хронология при проведении документов.
• Sveto4Divny, 15 выплачиваем по договору аренды, 30 выплатили зарплату, налог заплатили тоже 30го. Работник в декабре вообще в отпуске был, поэтому остался заработок за 3 дня такой маленький, отпускные выплатили в ноябре
• Цитата: 15 выплачиваем по договору аренды

  Какого месяца? Декабря? Доход не превысил 350 т.р.?
• Sveto4Divny, да, декабря. Превысил... Я так понимаю, что общий доход, правильно, вместе с арендой больше 350 т.р., не только зарплата?
• Цитата: Я так понимаю, что общий доход, правильно, вместе с арендой больше 350 т.р., не только зарплата?

  Конечно. Если в декабре доход превысил 350 т.р., вычет нельзя применять ни при выплате аренды, ни при выплате зарплаты за декабрь.
  То есть НДФЛ с аренды 17940. Если с зарплаты НДФЛ не удерживали, то нужно удержать сейчас.
• Sveto4Divny, поняла, спасибо Вам огромное. 1с у меня 7ая, неправильно считает и я не посмотрела. Буду разбираться, почему она не суммирует разные доходы. Мы 25го аванс платим, из аванса могу вычесть ндфл или только 10 марта теперь? 2-ндфл ещё не сдавала
• Цитата: Мы 25го аванс платим, из аванса могу вычесть ндфл

  Можете.
  Письмо Минфина РФ от 05.05.2017 N 03-04-06/28037
• Sveto4Divny, спасибо)